Bericht der Verwaltung - DrS/2021/219

Sachverhalt:

Das Rechnungsprüfungsamt hat die Verwaltung mit ausgewählten Prüfungs-schwerpunkten geprüft und seine Feststellungen zuletzt im Prüfungsbericht vom Mai 2021 sowie in der Sitzung des Hauptausschusses am 15.6.2021 dargestellt.

Die Abarbeitung der Prüffeststellungen wird anhand einer tabellarischen Kon-troll-Liste verfolgt. Der Hauptausschuss wird- wie auch in der Vergangenheit- in der Regel einmal im Quartal durch den Landrat über den aktuellen Bearbei-tungsstand informiert.

In der Vergangenheit erhielt der Hauptausschuss lediglich eine auf die noch offenen Punkte reduzierte Liste zur Kenntnis. Künftig werden zwei Listen geführt:

• Liste A – enthält alle noch offenen Punkte aus den Prüfberichten
(ab Prüfbericht 2014/2015)

• Liste B – enthält

o die abgearbeiteten Punkte aus dem Prüfbericht 2018 – 2020
(farblich grün gekennzeichnet),

o Punkte, bei denen keine weiteren Schritte zu veranlassen sind
(farblich grün gekennzeichnet) sowie

o Punkte, bei denen der Fachdienst eine gegenteilige Auffassung zum RPA vertritt und es ablehnt, der Prüffeststellung zu folgen
(farblich orange gekennzeichnet).
 

Diese Handhabung findet noch keine Anwendung auf die Prüffeststellungen aus den Berichten 2014/2015 und 2016/2017.

Seit der letzten Abfrage vom April 2021 sind folgende Punkte aus den Vorjah-resberichten abgearbeitet worden:

Bericht 2014/2015

• 8.8 – Überleitung MACH, FD 51.30

Dieser Punkt wird aus der nächsten Übersicht herausgenommen. Die übrigen Punkte sind weiterhin noch abzuarbeiten. Änderungen im Bearbeitungsstand sind durch Fettdruck kenntlich gemacht.

Zur Vermeidung von Wiederholungen werden die Punkte aus den Vorjahresbe-richten, die erneut Gegenstand des Prüfberichts 2018 – 2020 waren, lediglich unter der Ziff. des neuen Berichts fortgeführt. Im Einzelnen sind dies:

Noch offene Punkte aus dem Prüfpunkt 2016/2017 werden daher vollständig über den neuen Bericht 2018 – 2020 abgebildet.