Drucksache - DrS/2019/224
Grunddaten
- Betreff:
-
Genehmigung von überplanmäßigen Aufwendungen im Fachbereich L im Haushaltsjahr 2018
- Status:
- öffentlich (Vorlage freigegeben)
- Vorlageart:
- Drucksache
- Federführend:
- Finanzen und Finanzcontrolling
- Bearbeitung:
- Petra Döring
- Verfasser 1:
- Hartung, Michael
Beratungsfolge
| Status | Datum | Gremium | Beschluss | NA |
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Erledigt
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Hauptausschuss
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Vorberatung
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24.09.2019
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●
Erledigt
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Kreistag des Kreises Segeberg
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Entscheidung
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26.09.2019
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Beschlussvorschlag
Beschlussvorschlag:
Der Hauptausschuss empfiehlt, der Kreistag beschließt:
Die im Haushaltsjahr 2018 im Fachbereich L entstandenen überplanmäßigen Aufwendungen über 121.224,65 EUR werden gem. § 95 d Abs. 1 Gemeindeordnung i.V. mit § 57 Kreisordnung genehmigt.
Sachverhalt
Sachverhalt:
Im Haushaltsjahr 2018 kam es im Fachbereich L Landrat, zu einer Budgetüberschreitung in Höhe von 121.224,65 EUR.
Die Budgetüberschreitung setzt sich wie folgt zusammen:
Erträge
Mehrerträge über alle Konten des FB L +21.174,73 EUR
Aufwendungen
Mehraufwendungen über alle Konten des FB L-142.399,38 EUR
Exemplarisch werden folgende Abweichungen dargestellt und begründet:
Konto 5051 Zuführung zu Pensionsrückstellung Beamte -114.233,54 EUR
Konto 5021 Beiträge zur Versorgungskasse Beamte -6.991,11 EUR
Mit der Verbeamtung von Mitarbeiter*innen musste die Rückstellung für die Pensionen angepasst werden, sodass an dieser Stelle eine deutliche Überschreitung entstanden ist.
Im Weiteren mussten die Versorgungsrücklage und die Beiträge zu der Versorgungskasse für Beamte angepasst werden.
Im Rahmen der gegenseitigen Deckungsfähigkeit werden folglich die auf Einzelkonten entstehenden Abweichungen bei den Aufwendungen bis auf einen Betrag von 121.224,65 EUR ausgeglichen.
Nach Abschluss der Prüfung durch das Rechnungsprüfungsamt werden die Überschreitungen dem Kreistag zur Genehmigung vorgelegt.
Finanz. Auswirkung
Finanzielle Auswirkungen:
X | Nein |
| Ja: |
| Darstellung der einmaligen Kosten, Folgekosten |
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| Mittelbereitstellung | |
| Teilplan: | |
| In der Ergebnisrechnung | Produktkonto: |
| In der Finanzrechnung investiv | Produktkonto: |
| Der Beschluss führt zu einer über-/außerplanmäßigen Aufwendung bzw. Auszahlung | ||
| in Höhe von |
| Euro |
| (Der Hauptausschuss ist an der Beschlussfassung zu beteiligen) | ||
| Die Deckung der Haushaltsüberschreitung ist gesichert durch | |
| Minderaufwendungen bzw. -auszahlungen beim Produktkonto: |
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| Mehrerträge bzw. -einzahlungen beim Produktkonto: |
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Bezug zum strategischen Management:
X | Nein |
| Ja; Darstellung der Maßnahme |
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Belange von Menschen mit Behinderung sind betroffen:
X | Nein |
| Ja |
Belange von Menschen mit Behinderung wurden berücksichtigt:
X | Nein |
| Ja |