Bericht der Verwaltung - DrS/2018/023

Sachverhalt:

Anbei erhalten Sie den Bericht zum Beteiligungscontrolling zum Stichtag 31.12.17 zur Kenntnis.

In der Tabelle wurde wunschgemäß eine Spalte mit einer Prognose zum Jahresende eingefügt. Die Einschätzung über den vermutlich zu erreichenden Ist-Wert wird nun von den Beteiligungen im Rahmen der quartalsweisen Datenerhebung ergänzt.

Die Daten in dieser Spalte sind hilfreich in den Quartalen II-III, eine zusätzliche Aussagekraft im Quartal IV wird aber nicht gesehen. Im Idealfall stimmt der jeweilige Wert mit dem Planwert überein. In vielen Fällen werden jedoch im Jahresablauf Ereignisse eintreten, die eine Abweichung vom Planwert nach sich ziehen. In diesen Fällen wird der Wert in der Spalte „Prognose“ dem Ist-Wert im vierten Quartal entsprechen. Daher wird vorgeschlagen, diese Spalte zukünftig lediglich in den Quartalen II - III zu nutzen.

Die WKS mbH hat Vorschläge zu Ziele und Kennzahlen erstellt, Datenwerte können jedoch erst ab 2018 geliefert werden.

Der Hauptausschuss hatte darum gebeten, den Bericht mit den Ist-Zahlen des II. und III. Quartals dem Hauptausschuss vorzulegen (vgl. DrS/2016/276).

Mit dem vorliegenden Bericht zum IV. Quartal ist das Jahr 2017 somit vollständig abgebildet, ein Votum des Hauptausschusses über eine weitere Berichterstattung in 2018 steht jedoch noch aus.

Zusätzlich müsste im Hauptausschuss noch für jede Kennzahl festgelegt werden, wann der Toleranzbereich überschritten ist. Bei einer Überschreitung der Toleranzschwelle ergibt sich ein Handlungsbedarf vorerst nur für die Beteiligung und ggf. Verwaltung. Sollten deren Maßnahmen zur Gegensteuerung zwecks Zielerreichung nicht ausreichen, müsste die Politik zur Klärung weiterer Schritte eingebunden werden.